CESSAZIONE PER CESSIONE RAMO D’AZIENDA
CESSAZIONE PER CESSIONE RAMO D’AZIENDA Cessione di ramo d’azienda da parte di un soggetto che permane in attività– Obblighi di comunicazione all’Archivio dei rapporti e di riscontro alle indagini finanziarie. La cessione di un ramo d’azienda da parte di un soggetto che permane in attività, continuando a rivestire la qualifica di operatore finanziario, fa sì […]
CESSAZIONE PER PERDITA DEI REQUISITI
CESSAZIONE PER PERDITA DEI REQUISITI FAQ del 21 ottobre 2016 Soggetti che svolgono attività finanziaria non nei confronti del pubblico (Holding e società finanziarie): quali adempimenti in caso di perdita dei requisiti oggettivi? Le holding e le altre società finanziarie che svolgono attività non nei confronti del pubblico ai sensi dell’art. 10, comma 10 del […]
CESSAZIONE PER LIQUIDAZIONE
CESSAZIONE PER LIQUIDAZIONE Faq del 5 aprile 2016 Operatore finanziario in liquidazione volontaria a seguito di cancellazione dall’elenco 106 della Banca d’Italia – Quali adempimenti? In caso di liquidazione volontaria (o di procedura concorsuale) si applica il punto 5 del provvedimento del 10 febbraio 2015, e non il precedente punto 4 (applicabile alla cessazione dell’operatore […]
CASI DI CESSAZIONE ANAGRAFE RAPPORTI
Cosa fare quando un soggetto cessa di essere obbligato all’Anagrafe rapporti? In questa pagina potete trovare una sintesi dei principali adempimenti che gli Intermediari Finanziari devono rispettare in caso di cessazione o di perdita requisiti oggettivi. Infatti quando un intermediario finanziario cessa la propria attività o, nel caso delle holding perde i requisiti di prevalenza […]
Come posso eliminare un soggetto in CORA/ CRS?
Come posso eliminare un soggetto in CORA/ CRS? La procedura corretta per liberare lo spazio nell’elenco soggetti è: 1) selezionare il soggetto da eliminare 2) cliccare su ESPORTA e aspettare la ricezione della email con allegato lo zip contenente tutti i dati del soggetto 3) cliccare su ELIMINA per eliminare il soggetto. La verifica sui […]
Come posso fare un backup dei dati?
Come posso fare un backup dei dati? Per fare il backup dei dati basta semplicemente selezionare il soggetto e poi premere il bottone ESPORTA. Il programma vi chiederà di inserire un indirizzo mail su cui spedire il file di export, che può essere diverso dall’indirizzo che troverete indicato in automatico, corrispondente allo user. Riceverete una […]
Cos’è la fotografia di consistenza e come si legge?
Cos’è la fotografia di consistenza e come si legge? La Fotografia di consistenza riporta a ciascun operatore finanziario quanto risultante nell’Archivio dei Rapporti Finanziari, alla data indicata nel tracciato. Normalmente gli operatori finanziari ( Soggetti obbligati) ricevono sulla pec il file ATPEC05 i primi giorni di ottobre , relativamente ai rapporti in essere fino al […]
Come si comunicano i saldi annuali?
Come si comunicano i saldi annuali? Quest’anno la scadenza dei saldi annuali 2024 è il 28 febbraio 2025, ossia l’ultimo giorno lavorativo del mese di febbraio dell’anno successivo a quello cui si riferiscono le informazioni. Chiariamo subito: non tutti i rapporti prevedano la comunicazione dei saldi annuali. Per sapere per quali rapporti bisogna comunicare i […]
Modifica dati licenza e storico delle comunicazioni
Come posso modificare i dati dell’intestatario della licenza e non perdere lo storico delle comunicazioni? È importante anzitutto chiarire che tutto ciò che riguarda la parte amministrativa (titolarità della licenza, dati di fatturazione, rinnovi, ordini) viaggia in maniera separata e del tutto autonoma rispetto alla parte operativa (utilizzo e archivio del programma). La parte amministrativa […]
Come si comunica una variazione di un rapporto?
Come si comunica una variazione di un rapporto? Ogni variazione, di qualsiasi tipo, va fatta con il Tipo comunicazione 2=Aggiornamento. Quindi per comunicare, ad esempio, anagrafiche titolari effettivi (non comunicati in fase di apertura del rapporto) la procedura è la seguente: – selezionare il rapporto -nel dettaglio impostare TIPO COMUNCIAZIONE 2=Aggiornamento -cliccare sulla scheda TITOLARI […]
Titolare effettivo: chi è e come si comunica?
Titolare effettivo: chi è e come si comunica? Come chiarito anche dalle FAQ sulla normativa anagrafe rapporti pubblicate sul sito dell’Agenzia delle Entrate, in riferimento alla comunicazione del titolare effettivo del rapporto finanziario, tale dato deve essere rilevato secondo i criteri applicabili ai fini della normativa antiriciclaggio. Per la normativa antiriciclaggio 2019 (D.Lgs. n.125 del 2019), il titolare effettivo è […]
Quando devo fare le comunicazioni mensili?
Qual è la scadenza delle comunicazioni mensili? Dal 1° gennaio 2023 è stata ridefinita la scadenza per le comunicazioni mensili: dovranno essere trasmesse entro l’ultimo giorno lavorativo del mese successivo. Il sabato è considerato giorno non lavorativo. Quindi se l’ultimo giorno del mese capita di sabato o in un giorno festivo, i soggetti obbligati dovranno […]
Come faccio la prima comunicazione con CORA?
Come faccio la prima comunicazione con CORA( Nuovo Rapporto)? Per accedere ai rapporti del soggetto, cliccare uno qualsiasi dei campi nella riga corrispondente al soggetto, nell’elenco soggetti. Per inserire un nuovo rapporto cliccare sul bottone NUOVO RAPPORTO Scegliere il codice TIPO RAPPORTO dall’elenco e indicare la DATA DI INIZIO (va indicata sempre quella EFFETTIVA) Indicare […]
Come si configura il soggetto obbligato?
Come si configura il soggetto obbligato in CORA/CRS? Una volta loggati alla sezione APP (programmi) , scegliere il programma di interesse. Nella prima maschera ELENCO SOGGETTI, cliccare sul bottone NUOVO SOGGETTO per inserire i dati di un nuovo soggetto che comunica Compilare quindi i campi previsti: DATI ANAGRAFICI Codice fiscale, Ragione Sociale, Sede e Provincia […]
Cos’è il soggetto obbligato?
Cos’è il soggetto obbligato all’Anagrafe Rapporti? I soggetti obbligati ad effettuare le comunicazioni all’ Anagrafe tributaria, denominata “Archivio dei rapporti con operatori finanziari” sono gli operatori finanziari indicati all’articolo 7, sesto comma, del Dpr 605/1973, cioè: *Banche *Poste italiane S.p.A. *Soggetti ex art. 106 T.U.B. come sostituito dall’art. 7 del d.lgs. n. 141/2010 *Soggetti ex […]
Come acquisto la licenza per un soggetto aggiuntivo?
Come acquisto la licenza per un soggetto aggiuntivo? Per acquistare un soggetto aggiuntivo, quando si ha già un abbonamento base attivo, basta andare sul nostro sito, a questa pagina. Aggiungere quindi al carello il numero dei soggetti aggiuntivi che occorrono, premere visualizza carello e procedere con l’ordine. Tutti i soggetti aggiuntivi acquistati nel corso dell’anno […]